Sikeres vállalatvezetőként Te is tudod, hogy ha figyeled a cashflow egyenleget, akkor pénzügyi tervezéssel lefaraghatóak a felesleges kiadásaid, nagyobb profitra tehetsz szert, és így nő a fizetőképességed.

De mi is az a pénzáramlás, vagy cashflow?

Vállalkozóként neked is fontos, hogy pontosan lásd a pénz áramlását, hiszen ezen múlik, hogy mennyire fizetőképes a céged. A cashflow a pénz áramlása, ami biztosítja a fizetőképességet.

Sok cégnél van már pénzügyi tervezés, ami néha egyet jelent az éves pénzügyi tervezéssel, hiszen azt kötelező leadni a banknak. Ahol csak erre használják, ott általában a fiókban végzi a terv, pedig egy helyesen értelmezett pénzügyi kimutatás segítségével milliókat lehet kihozni a vállalkozásokból...

A magyar kis- és középvállalkozások felismerték már a számvitel fontosságát - sajnos azonban néhányan kizárólag csak erre akarnak támaszkodni, ha céges pénzáramlásaikról szeretnének megtudni valamit.
Az adatok, pénzmozgások utólagos feldolgozása fontos, hiszen számos összefüggésre fény derül segítségükkel. Azonban pusztán múltbéli adatok alapján tervezni a jövőt, az veszélyes.

Kezdő cégvezetők hajlamosak egybemosni a számvitel és a pénzügy feladatát, hiszen ők nem tudják, hogy van egy sereg olyan probléma, ami a számvitel és a pénzügy összetévesztéséből adódik.

A számvitel hasznos és szükséges, de nem alkalmas a pénzügyi tervezésre, arra, hogy a cégünket a jó irányba vigyük. A számvitel utólag dokumentálja, hogy milyen pénzmozgások történtek a cégben. Egy számviteles már attól a pillanattól bevételként számol egy jövőbeli bevételt, amikor kiszámlázzuk egy termék árát, akkor is, ha a pénznek még se híre, se hamva.

A sikeres vállalkozók egyetértenek abban, hogy a számvitelt a céges cashflow kontrolljához használni szinte lehetetlen, sőt, rengeteg félreértést, pontatlan adatot, határidőcsúszást okoz, ha mégis ez történik.

Felmerül a kérdés, hogy pénzügyi szempontból az események előtt akarunk-e járni, vagy mögöttük? Tervezni akarjuk a pénzmozgásokat, és a tervet végrehajtani, vagy utólag nyugtázni a cég kiadásait, bevételeit, vagyis a gazdasági eseményeket?

Egy vállalkozóra, és egy vállalkozásra egyaránt igaz, hogy annyira hatékony, amennyire a jövőjét kézben tartja. Felelős vezetőként terveznünk és látnunk kell előre, hogy hogyan fog kinézni a likviditásunk 1-3-6 hónap múlva, így elkezdhetjük már most betömni az esetleges jövőbeli likviditási lyukakat.

Miben segít neked a cashflow szemlélet?

Amennyiben alkalmazod a cashflow menedzsment módszereit, akkor hosszú távon fenntarthatod a céged fizetőképességét.
Mit is jelent folyamatosan fizetőképesnek lenni? Neked is elegendő pénzzel kell rendelkezned ahhoz, hogy az aktuális kötelezettségeidet rendezni tudjad.

Ez függ természetesen attól, hogy mekkora összegek érkeznek be és mennek ki a cégből, és milyen időzítéssel.
A cashflow a pénzáramlás helyes kezelése, kontrollja. A pénzmozgásokra támaszkodva (nem számviteli alapon) mutatja meg, hogy a céged mennyire tudja rendszeresen, határidőre kiegyenlíteni a számláit.

A megfelelő cashflow menedzsment nem más, mint az, amikor az összegek és az időzítés megfelelő ahhoz, hogy mindig legyen pénz a számlák kifizetésére. A cashflow a cégnek olyan, mint a testnek a vér: ez szállítja a működéshez szükséges energiát. Ha rendben működik, akkor észre sem vesszük, hogy van vérünk, és hogy az áramlik. Ugyanakkor, amint felborul ez a stabil működés, abban a pillanatban az egyén - és ugyanúgy a cég is - képtelen lesz bármiféle működésre, termelésre, vagy legalábbis csak erősen csökkentett üzemmódban, betegesen.

Egy lendületes vállalkozó folyamatosan keresi az új termékeket, az új piacokat: fejleszti a termékeit, növeli értékesítői hatékonyságát, új marketing eszközöket próbál ki. Ennél sokkal kevesebben elemzik a cég pénzgazdálkodásában rejlő lehetőségeket, pedig így milliókat dobnak ki az ablakon.

A cashflow elemzése után hol találhatsz Te is rejtett tartalékokat a cégedben?

• Ha A, B, és C terméket forgalmazol, akkor némi elemzés után kiderülhet, hogy a forgási sebességeket, raktározási költségeket és a határhasznot elemezve C termékedből alig származik profitod. Megoldás lehet: C termék kiárusítása, pénz befektetése A és B termékbe.
• Amennyiben E, F és G üzleted adott piacon együtt hoz 100 MFt nyereséget, de ezeket külön vizsgálva kiderül, hogy E kereskedelmi egységed 80 MFt-os nyereséget, F boltod 30 MFt nyereséget, míg G üzleted 10MFt veszteséget termel, akkor érdemes a negatív eredményt produkáló üzlettől megválni, vagy nagyon gyorsan nyereségessé tenni.
• Ha vállalkozásod P és R piacon van jelen két különböző szolgáltatással, és a több lábon állásnak köszönhetően van 500 MFt árbevételed, akkor érdemes megvizsgálni, hogy mekkora tőkebefektetést igényel a két eltérő terület. Ha mindkettő piacról 250-250 MFt bevételed van, de a P piacon ehhez be kell fektetned évente 200 MFt-ot gépek vásárlásába, míg az R piaci jelenlét összesen 10 MFt befektetést igényel, akkor érdemes kivonulnod a P piacról, és tőkédet az R piacon kamatoztatni.

Cégvezetőként 3 ingyenes lehetőséget kínálunk neked, melyek segítségével felfedezheted a cashflow kimutatásodban bujkáló milliókat.